Praktik Mengelola Dana Kas kecil

Di sekolah tempat saya mengajar, saya diberi tanggung jawab untuk mengajar beberapa mata pelajaran. Salah satunya adalah mata pelajaran produktif Administrasi Perkantoran yaitu Mengelola Dana Kas Kecil.

Mata pelajaran ini gampang bangeeeeeet, pas dibuka bukunya dan baca-baca dikit pasti udah pada bisa...

Ini nih prosedur mengelola dana kas kecil....cekidot.....

Gambar 1.

1. Sekretaris membuat permohonan pengajuan dana kas kecil (mengisis formulir pengajuan dana kas kecil) kepada bagian keuangan atau bendahara perusahaan. Jangan lupa melampirkan pembukuan kas kecil bulan sebelumnya yang telah disetujui oleh pimpinan.

2. Jika permohonan disetujui, administrasi kantor atau sekretaris menerima dana pengisian dana kas kecil dari bendahara perusahaan berupa uang tunai / cek

3. Staff administrasi kantor atau sekretaris mencatat penerimaan dana tersebut ke dalam Bukti Kas Masuk, ditandatangani oleh administrasi kantor atau sekretaris dan kasir atau Bendahara serta diketahui atau disetujui oleh pimpinan serta dilampiri dengan fotokopi cek (bila menggunakan cek). berilah nomor Bukti kas Masuk secara berurut.

4. 

   Gambar 2.

   Catat pemasukan kas kecil ke dalam buku kas

5. Uang disimpan dalam tempat yang aman. Ditaruh dalam peti uang khusus yang berukuran kecil (cash box).

6. Bukti Kas Masuk disimpan dalam ordner

7. Sekretaris dapat mengeluarkan dana kas kecil sesuai dengan keperluan atasan. Segala pengeluaran harus disertai dengan bukti-bukti transaksi yang valid seperti kuitansi, nota, faktur dll

8. Setiap terjadi pengeluaran, sekretaris harus mencatat pengeluaran

   

   tersebut ke dalam bukti kas keluar, kemudian satukan Bukti Kas Keluar tersebut dengan bukti transaksi seperti nota, kuitansi, dll. Beri nomor urut bukti berdasarkan tanggal

9. Minta tanda tangan pimpinan pada Bukti Kas Keluar

10. Catat dan masukkan data Bukti Kas Keluar kedalam Buku Kas sesuai dengan sistem yang digunakan

11. Simpan semua dokumen pengeluaran pada ordner

12. Buat laporan pertanggung jawaban penggunaan kas kecil lengkap dengan bukti-bukti transaksinya. Laporan ini harus mendapat persetujuan pimpinan yang selanjutnya akan dilaporkan ke bagian keuangan untuk mendapatkan kembali pengisian dana kas kecil selanjutnya.